Trésorerie d'entreprise

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  • La solvabilité d’une entreprise est sa santé financière, sa capacité à payer ses en-cours, charges d’exploitation, fournisseurs et prestataires. Il est impératif de vérifier la solvabilité d’un prospect avant de s’engager, pour être sûr qu’il honorera ses factures. Ensuite, il faudra mettre en place un suivi de solvabilité de ses clients pour agir en conséquence si leur santé financière venait à se dégrader. Vous pouvez surveiller la solvabilité d’une entreprise en consultant le site Infogreffe. Si les informations sont insuffisantes ou non renseignées, vous pouvez joindre la banque de votre client pour qu’elle consulte son historique Banque de France. Vous pouvez aussi utiliser des bases de données de sociétés spécialisées dans le renseignement interentreprises. Enfin, certaines sociétés, plus coûteuses, proposent une enquête de solvabilité approfondie pour un client donné, comprenant l’analyse de ses comptes annuels et un retour de ses fournisseurs et de sa banque.

     

  • Vous avez enfin trouvé l’appareil high-tech dernier cri dont vous rêviez depuis plusieurs mois ? Seulement, c'est le dernier en stock et vous n'avez aucun moyen pour le transporter aujourd'hui. Pas de panique, il existe plusieurs moyens pour signifier votre engagement auprès du vendeur. Il s'agit des arrhes ou des acomptes. Ils peuvent être utilisés que ce soit pour un achat, une location saisonnière, une prestation de service… Cependant,  les arrhes et l’acompte n'auront pas les mêmes implications et les mêmes conséquences en cas de résiliation du contrat. Nous vous expliquons la différence dans cet article.

     

  • La technique du cash pooling est un système qui permet la gestion centralisée des comptes des filiales d’un même groupe sans violation du monopole bancaire. Le système du cash pooling permet d’optimiser la gestion de la trésorerie des différentes filiales, de visualiser en un clin d’œil leurs besoins et leurs excédents de trésorerie et d’optimiser les frais financiers généraux. Il existe plusieurs techniques de cash pooling : le cash pooling par transfert physique de fonds, incluant le cash pooling ZBA, TBA, FBA et le cash pooling notionnel. Le cash pooling par transfert physique de fonds inclut le transfert des fonds par un compte centralisateur.

  • Les entreprises, en particulier au début de leur activité, ont souvent besoin de fonds extérieurs, provenant de ses associés ou de personnes tierces (banques…). En effet, la trésorerie dégagée par l’activité ne permet pas toujours de faire face aux besoins en financement, du fait notamment des investissements réalisés. Les moyens de financer son entreprise sont nombreux (apport en capital, apport en compte courant, emprunt, prêt inter-entreprise…). Le présent article vient dresser un panorama de ceux-ci.

  • Les entreprises doivent réaliser un certain nombre d’investissements afin de se développer (achat d’équipements, mise à disposition de locaux…). Se pose alors un problème complexe : faut il financer ces investissements avec ses fonds propres ou avec des apports extérieurs ? La réponse à apporter dépend largement des circonstances (capacité à générer un bénéfice, puissance financière des associés….), comme nous allons le voir dans cet article.

  • Négocier des délais de règlement avec ses fournisseurs facilite la gestion de sa trésorerie. En France, les délais de paiement interentreprises sont réglementés et fixés à maximum 60 jours calendaires ou 45 jours fin de mois à compter de l’émission de la facture. À défaut de mentionner le délai de règlement dans le contrat ou la facture, celui-ci est légalement fixé à 30 jours après réception de la marchandise ou de la réalisation de la prestation.

  • Le compte courant d’associés constitue un élément important du fonctionnement d’une entreprise. En effet, les associés pourront alimenter celui-ci afin de payer les diverses charges pesant sur leur société (charges financières, paiement des fournisseurs…), sans accroître la capitalisation de celle-ci.
    Nous traiterons ici du fonctionnement des comptes courants d’associés.

  • Si votre entreprise a des difficultés de trésorerie, le crédit de trésorerie peut vous aider à combler un besoin urgent. Il s'agit d'un crédit à court terme accordé par votre banque.
    Un client défaillant, une dépense imprévue, une baisse de chiffre d’affaires sont des situations courantes qui génèrent un besoin de trésorerie à combler rapidement.
    Il existe plusieurs formes de crédit de trésorerie à savoir: la facilité de caisse, le découvert autorisé, le crédit campagne ou encore l'affacturage.

  • En comptabilité, ces termes reviennent fréquemment sur la table des discussions, et pour cause, ils sont essentiels à la bonne santé financière de votre entreprise. Ce que vous devez savoir sur le sujet.

  • Les flux de trésorerie sont les sommes d'argent entrantes et sortantes du compte d'une entreprise. Ces flux sont analysés en comptabilité et finance afin de déterminer des besoins ou non en liquidités pour une entreprise. Les flux de trésorerie disponible est une notion permettant de déterminer la politique des investissements dans une entreprise. Nous détaillons tout cela dans cet article !

  • Suivre régulièrement sa trésorerie est une nécessité pour la bonne gouvernance d'une entreprise. Le rapprochement bancaire est à ce titre une technique des plus efficaces pour y parvenir. Le rapprochement bancaire permet aux entreprises de présenter une comptabilité fiable et proche des opérations réalisées dans le cadre de leur activité. S’il s’agit d’une procédure pouvant être lourde et contraignante, son utilité pratique est indéniable, comme nous allons le démontrer dans cet article.

  • La trésorerie disponible de l’entreprise est véritablement un fondement essentiel de la bonne santé de la structure. Les dirigeants peuvent parfois penser que du moment que leur activité fonctionne de manière satisfaisante, la trésorerie sera toujours à la hauteur. C’est faux ! Mettre en place un vrai suivi de trésorerie va garantir un paiement des factures et des dettes diverses dans de bonnes conditions. Sans une gestion appliquée, même une entreprise réalisant un bon chiffre d’affaires peut se retrouver face à une situation dangereuse.

  • Le niveau de la trésorerie est certainement l’obsession majeure des entrepreneurs.
    La trésorerie a un rôle crucial puisqu'elle permet aussi bien à l'entreprise de faire face à une dépense imprévue, que de constituer un fonds pour ses investissements.
    Veiller à son maintien constant est donc la clé pour avancer en toute sérénité.
    Mais comment procéder quand un besoin se fait sentir ?

  • Les décalages entre facturation et encaissements ou la variation dues à la saisonnalité, engendre des fluctuations importante de la trésorerie. Afin de gérer sa trésorerie, il convient de réaliser un plan de trésorerie glissant permettant d’anticiper les points bas de trésorerie. Deux axes d’attaques sont à travailler, d’une part les dépenses, et d’autre part les recettes.

  • La gestion de la trésorerie en entreprise est cruciale, une mauvaise trésorerie peut mettre en danger la pérennité de l’entreprise. Gérer sa trésorerie se fait au quotidien quasiement, en tout cas très régulièrement. Pour que l'entreprise puisse fonctionner il lui faut honorer ses factures et autres dépenses qui sont justement payées depuis les caisses. Les flux de trésorerie sont aussi des éléments à prendre en compte lors de l'étude de sa trésorerie afin de déterminer un profil de gestion des créances, délais de paiement, augmentations de capital, etc.

  • Les réserves en général sont des ressources conservées par l’entreprise mais elles ne représentent pas forcément de la trésorerie. Elles sont destinées à augmenter l’autofinancement de l’entreprise. Il faut bien faire la distinction entre la réserve légale, la réserve statutaire et la réserve facultative. Voyons plus en détails de quoi il s'agit.

  • Le prévisionnel de trésorerie est un tableau qui liste les transactions financières mensuelles de l’entreprise. Ce tableau de trésorerie enregistre chaque flux, au fur et à mesure et au mois où il a réellement lieu (et non au mois où il est conclu en cas de délais de paiement). Le plan de trésorerie fait aussi apparaître la TVA collectée et déductible mensuelle ainsi que les paiements ou remboursements de TVA. Le tableau prévisionnel de trésorerie est une anticipation de ces mouvements mensuels et il fait partie des tableaux du business plan à réaliser en phase de création d’entreprise. Le dirigeant est aussi habitué à établir un plan de trésorerie prévisionnel comme tableau de bord pour visualiser sa trésorerie et anticiper son budget de trésorerie à court ou moyen terme.

  • L’excédent de trésorerie est la différence entre les recettes et les dépenses exploitées par une entreprise. Vous avez de l’excédent de trésorerie et vous ne savez pas quoi en faire ? Cet article est fait pour vous. Nous y détaillons les options qui s’offrent à vous, chef d’entreprise, afin d’optimiser la gestion de votre excédent de trésorerie. En effet, vous pouvez laisser votre excédent de trésorerie sur votre compte courant d’entreprise, mais il existe d’autres placements plus avantageux en termes de rémunération, à très court terme, à moyen terme ou sur le long terme. 

  • Les disponibilités d'une entreprise est l'actif le plus liquide qu'elle possède. Souvent assimilé à la trésorerie, les disponibilités contiennent également les VMP, la caisse...
    Il y a un intérêt tout particulier d'étudier les disponibilités dans l'équilibre du bilan et dans quelle mesure celles-ci varient.

  • Les frais bancaires, tous les entrepreneurs s'accordent à dire qu'ils représentent un coût important mais nous avons bien du mal à savoir quel montant ils représentent exactement. En effet, la banque est notre seul fournisseur à pouvoir se servir sur notre compte alors que la facture ne nous ait pas encore parvenue et il est impossible de faire opposition à ces prélèvements. Seul votre bilan comptable pourra vous dire à la fin de l'année ce que cela vous a coûté mais il sera déjà trop tard pour négocier avec votre expert en gestion de compte, à savoir votre banquier.

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