Simulateur EURL : calculez votre revenu net

Que permet de visualiser le simulateur EURL ?

Le simulateur EURL offre une vision complète et pédagogique de votre situation financière. Il ne se limite pas au chiffre d’affaires : il vous donne une estimation détaillée de votre rémunération, vos cotisations, votre impôt, votre revenu super net, votre trésorerie…

Rémunération estimée

C’est le montant que vous pouvez vous verser en tant que gérant, en fonction de votre stratégie (tout en salaire, ou mix salaire/dividendes). Exemple : avec 40 000 € de chiffre d’affaires HT, sans charges ni ACRE, vous pouvez vous verser environ 28 270 € brut.

Ce chiffre correspond à votre revenu brut avant impôt sur le revenu. Il sert de base pour calculer vos cotisations sociales et votre revenu net.

Cotisations sociales

Elles sont calculées automatiquement selon le statut du gérant (Travailleur Non Salarié - TNS) et le montant de la rémunération. Dans cet exemple, elles s’élèvent à 11 730 €, soit environ 29 % de la rémunération brute.

Les cotisations sociales comprennent notamment : La retraite de base et complémentaire, l’assurance maladie-maternité, les allocations familiales et la CSG/CRDS

Impôt sur les sociétés (IS)

Si vous optez pour l’IS, tout bénéfice non consommé par la rémunération est soumis à l’IS (15 % jusqu’à 42 500 €, puis 25 %). Dans notre simulation type, l’intégralité du bénéfice est versée en rémunération, donc aucun impôt sur les sociétés n’est calculé.

Si vous gardez de la trésorerie ou vous versez des dividendes, le simulateur appliquera le bon taux d’IS.

Dividendes

Lorsque vous laissez de la trésorerie, vous pouvez vous verser des dividendes. Le simulateur vous indique alors :

• Le montant distribuable
• Le montant net après impôt (flat tax de 30 % ou barème progressif selon option)
• Le reste en trésorerie dans l’entreprise

Trésorerie

Le simulateur calcule votre trésorerie restante après paiement de la rémunération et des charges. Si vous vous versez l’intégralité en salaire, la trésorerie est nulle. En revanche, en cas de dépenses pro ou de stratégie optimisée, le simulateur affiche ce qu’il reste en réserve.

Revenu super net

C’est ce qu’il vous reste réellement après cotisations sociales et impôt sur le revenu. C’est l’indicateur clé : le revenu que vous pouvez utiliser dans votre vie personnelle. Dans notre exemple : 26 931 € pour 40 000 € de chiffre d’affaires, sans charge ni dividendes.

À retenir :

Quelles données faut-il renseigner ? Et pourquoi ?

Le simulateur EURL vous demande plusieurs informations essentielles pour restituer une image fidèle de votre situation. Plus vous êtes précis, plus le résultat reflétera la réalité.

Chiffre d’affaires HT

Base principale de tous les calculs. Il permet de déterminer :

• La capacité de rémunération
• Les cotisations sociales
• L’IS éventuel
• Les dividendes disponibles

Avec 40 000 € de chiffre d’affaires, le simulateur déduit vos charges pro (si renseignées), puis vous propose une stratégie de rémunération.

Nature de l’activité

Selon que vous êtes en activité libérale, artisanale ou commerciale, les charges sociales ou fiscales peuvent varier. Cette donnée ajuste les taux appliqués dans la simulation.

ACRE (Aide aux Créateurs et Repreneurs d’Entreprise)

Ce dispositif réduit fortement vos cotisations sociales pendant la première année. Le simulateur vous propose de l’activer pour voir l’effet immédiat sur votre revenu net.

L’ACRE peut réduire vos charges sociales jusqu’à 50 % durant la première année.

Stratégie de rémunération

Le choix de la stratégie de rémunération est déterminant dans une EURL. C’est ce qui va influencer :

• le montant de vos cotisations sociales,
• votre imposition personnelle,
• votre protection sociale (retraite, maladie, etc.),
• et la trésorerie laissée dans l’entreprise.

Le simulateur vous propose deux grandes options : à vous de choisir selon vos objectifs.

Option 1 – Tout en rémunération

Dans ce scénario, vous vous versez la totalité de l’enveloppe disponible en salaire.

Avantages :

• Vos cotisations sociales sont plus élevées, mais vous cotisez plus pour la retraite et bénéficiez d’une meilleure couverture maladie.
• Vous épuisez la trésorerie, donc pas d’IS à payer.

Inconvénients :

• Plus de cotisations = moins de super net à court terme.
• Pas de dividendes possibles.

Ex. concret :

Recommandé si vous voulez sécuriser vos droits sociaux et éviter l’IS.

Option 2 – Répartition optimisée (salaire + dividendes)

Avec cette option, vous ne vous versez pas tout en salaire. Une partie reste dans l’entreprise et peut être versée plus tard en dividendes.

Avantages :

• Moins de cotisations sociales sur la rémunération.
• Les dividendes sont moins chargés que le salaire (soumis à la flat tax de 30 %, ou au barème si option).
• Vous conservez de la trésorerie dans l’entreprise.

Inconvénients :

• Les dividendes n’ouvrent aucun droit (pas de retraite, pas de sécu).
• Le calcul devient plus complexe (IS, fiscalité dividendes...).
• Risque de sous-protection sociale.

Ex. concret :

👉 Recommandé si vous avez déjà une bonne couverture sociale (par ailleurs ou via conjoint) et souhaitez optimiser votre fiscalité.

Charges professionnelles

Contrairement à la micro-entreprise, les charges sont déductibles du résultat en EURL.

Cela permet de réduire la base soumise à l’IS et d’augmenter la trésorerie disponible.

Types de charges possibles :

• Repas d’affaires, abonnements pro, logiciels, matériel, coworking
• Salaires éventuels, protection sociale complémentaire

Situation personnelle

Sert uniquement si vous avez opté pour l’imposition à l’IR. Le simulateur utilise votre situation familiale pour adapter le calcul de l’impôt (quotient familial, TMI…).

À quoi servent réellement les résultats ?

La simulation fournit une vision concrète de votre situation en tant que gérant d’EURL. Elle vous permet de :

• Identifier votre revenu réel après impôt et charges
• Anticiper votre fiscalité future
• Déterminer si une stratégie optimisée est préférable
• Ajuster votre rémunération selon vos besoins personnels
• Mesurer l’intérêt de laisser de la trésorerie ou de verser des dividendes

Nous allons maintenant enrichir les sections « Exemples concrets », « Que faire après votre simulation ? » et « Nos conseils » dans les prochaines étapes.

Exemples concrets : à quoi ressemble une EURL en pratique ?

Rien de mieux que des cas concrets pour comprendre l’impact d’une stratégie de rémunération ou d’un niveau de charges sur votre revenu super net. Voici deux exemples typiques pour vous aider à vous situer.

Exemple 1 – Consultant libéral sans ACRE, tout en rémunération

Situation :

• Chiffre d’affaires HT : 40 000 €
• ACRE : non
• Charges professionnelles : 0 €
• Option fiscale : IS
• Stratégie : 100 % en rémunération

Ce profil simple montre la logique d’une EURL sans charge ni dividende : tout le bénéfice est versé en salaire. Idéal pour quelqu’un qui veut sécuriser sa protection sociale.

Exemple 2 – Développeur freelance avec charges et stratégie optimisée

Situation :

• Chiffre d’affaires HT : 70 000 €
• Charges professionnelles : 10 000 € (matériel, abonnements, coworking…)
• ACRE : non
• Option fiscale : IS
• Stratégie : rémunération + dividendes

Ce profil utilise une stratégie mixte pour lisser l’impact fiscal. L’entrepreneur optimise en gardant un peu de trésorerie et en piochant dans les dividendes.

Que faire après votre simulation ?

Votre simulation vous donne un aperçu clair de votre revenu super net, de vos cotisations, de l’impôt à venir et de votre marge de manœuvre. Mais que faire de ces résultats ? C’est maintenant que les bonnes décisions comptent.

Voici ce que vous pouvez faire ensuite :

• Analyser la pertinence de votre stratégie actuelle : est-ce qu’un tout-salaire vous convient, ou les dividendes seraient plus avantageux ?
• Simuler un autre scénario : avec plus de charges, avec ACRE, ou une rémunération différente.
• Anticiper l’année suivante : votre trésorerie est-elle suffisante pour couvrir les acomptes d’IS, de CFE ou de cotisations ?

Se faire accompagner par un expert 

Vous hésitez entre EURL, SASU ou même micro-entreprise ? Vous ne savez pas comment structurer vos revenus ou vos dividendes ?

Nos experts peuvent vous conseiller gratuitement sur la forme juridique, la fiscalité et la meilleure stratégie de rémunération.

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Vous avez déjà une idée du statut et souhaitez estimer vos revenus ? Utilisez le simulateur correspondant à votre situation :

• Micro-entreprise : Simulateur de revenus Micro-entreprise

• SASU : Simulateur de revenus SASU

Nos conseils pour éviter les mauvaises surprises

Même avec un simulateur précis, certaines réalités de la gestion d’une EURL restent méconnues. Voici les erreurs classiques à anticiper.

Ne pas garder de trésorerie

C’est l’erreur la plus répandue. Vous réalisez 40 000 € de chiffre d’affaires, le simulateur vous annonce une rémunération possible de 28 000 € ? La tentation est grande de tout prendre. Mais ce choix vous laisse sans marge pour les imprévus : impôts, régularisations URSSAF, investissements à venir…

Bon réflexe : conservez 5 à 10 % de votre CA en trésorerie d’entreprise. Cela vous permet :

• de payer la CFE en fin d’année (souvent entre 400 et 800 €),
• d’absorber les appels de cotisations sociales (souvent en décalé),
• ou simplement de financer du matériel ou une mission externe en début d’année suivante.

Sous-estimer le coût réel des dividendes

Beaucoup d’indépendants pensent que les dividendes sont plus avantageux que le salaire. En EURL, c’est partiellement vrai, mais pas toujours.

En effet :

• Les dividendes au-delà de 10 % du capital social sont soumis aux cotisations sociales du gérant (même si vous ne vous versez pas de salaire),
• Et tous les dividendes sont soumis à la flat tax de 30 % (prélèvements sociaux + impôt sur le revenu forfaitaire).

Ne pas se rémunérer du tout pour éviter les cotisations

Ça peut sembler logique : pas de salaire = pas de charges ? Faux. Même sans rémunération, l’URSSAF applique une base minimale de cotisations, qui s’élève en 2025 à environ 1 200 € par an pour un gérant TNS sans revenu.

Et surtout :

• Pas de salaire = pas de couverture sociale suffisante (retraite, indemnités journalières, etc.)
• Pas de salaire = pas de validation de trimestres retraite, ou très partielle

Recommandation : si vous exercez à temps plein, essayez de vous verser au minimum 1 500 à 2 000 € brut par mois pour valider vos droits sociaux.

Ignorer le décalage des paiements sociaux

Les cotisations sociales sont souvent prélevées avec un décalage de plusieurs mois, notamment en année de création. Vous pourriez passer plusieurs trimestres sans rien payer… avant que les premiers appels de cotisations arrivent en N+1, souvent rétroactivement.

Cela peut fausser votre perception du “revenu disponible” et créer des tensions de trésorerie si vous n’avez pas anticipé.

Notre conseil : utilisez le montant de cotisations estimé par le simulateur pour mettre de côté chaque mois ce que vous devrez à l’URSSAF, même si vous n’avez encore rien payé.

Oublier la CFE (Cotisation Foncière des Entreprises)

La CFE est souvent la grande oubliée des nouveaux gérants. Elle est due par toutes les entreprises, y compris les EURL sans locaux ou sans salarié.

Elle s’applique dès la 2ᵉ année d’activité, et son montant varie selon :

• la commune de domiciliation,
• et la base minimale fixée par les impôts.

En moyenne : prévoyez entre 400 et 800 € par an.

Si vous êtes hébergé à domicile ou en pépinière, certaines exonérations existent les 2 ou 3 premières années. Renseignez-vous auprès de votre SIE (Service des Impôts des Entreprises).

FAQ – Les questions courantes sur le simulateur EURL

Comment choisir entre le régime fiscal IR et IS avec un simulateur EURL ?

Le simulateur vous permet de comparer les deux options. À l’IR, vous êtes imposé directement sur le bénéfice de l’EURL dans votre déclaration personnelle. À l’IS, l’entreprise paie un impôt sur le bénéfice et vous êtes ensuite imposé sur votre rémunération ou vos dividendes.

Quelles variables influencent le calcul du revenu net en EURL ?

Le chiffre d’affaires, les charges professionnelles, la stratégie de rémunération, le régime fiscal (IR ou IS), et la situation personnelle du dirigeant impactent le revenu final. Le simulateur croise toutes ces données pour estimer ce qu’il vous reste réellement.

Comment optimiser la rémunération et les dividendes avec le simulateur ?

En testant différents scénarios, le simulateur vous aide à trouver un équilibre entre salaire et dividendes. Vous pouvez ainsi comparer l’impact sur votre revenu net, votre imposition et votre trésorerie disponible selon votre profil fiscal.

Comment calculer les charges d'une EURL ?

Les charges déductibles incluent les dépenses liées à l’activité : matériel, abonnements, déplacements, locaux, prestataires… Vous les entrez dans le simulateur qui les déduit du chiffre d’affaires pour calculer le résultat imposable.

Quel salaire se verser en EURL ?

Le salaire dépend du bénéfice disponible après charges. Le simulateur vous propose une enveloppe raisonnable à vous verser selon vos choix (tout en rémunération ou stratégie mixte). Il est conseillé de se rémunérer suffisamment pour valider ses droits sociaux.

Simulateur EURL ou micro-entreprise : comment comparer ?

Vous pouvez utiliser le simulateur de comparaison entre statuts pour évaluer les écarts de revenus nets, de fiscalité et de protection sociale entre une EURL et une micro-entreprise. C’est utile si vous envisagez de changer de régime ou en phase de création.