- 172 trimestres pour le taux plein : ce nombre s'applique aux générations nées à partir de 1965 après la réforme des retraites de 2023.
- L'âge légal de départ est fixé à 64 ans : il concerne les personnes nées à partir du 1er janvier 1968 et augmente progressivement avant.
- La décote est de 1,25 % par trimestre manquant : elle peut réduire le taux de pension de 50 % jusqu'à un minimum de 37,5 %.
- La surcote récompense le travail prolongé : chaque trimestre cotisé au-delà du taux plein majore la pension de 1,25 % sans plafond.
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Déborha VINDIOLET
Diplômée en DCG et BTS Comptabilité et accompagnatrice de freelances chez L-Expert-Comptable.comTrimestres requis pour une retraite à taux plein : ce que la réforme 2023 a changé
Pour bénéficier d'une pension de retraite au taux plein (50 % du salaire annuel moyen plafonné), vous devez remplir l'une des deux conditions suivantes : avoir validé le nombre de trimestres requis selon votre génération, ou avoir atteint l'âge du taux plein automatique (67 ans), indépendamment du nombre de trimestres cotisés.
La loi du 14 avril 2023 de financement rectificative de la sécurité sociale a relevé à la fois l'âge légal de départ et le nombre de trimestres requis pour les générations nées à partir de 1961. Ces deux paramètres progressent de façon décalée selon la génération.
Âge légal de départ et trimestres requis par génération en 2026
| Année de naissance | Âge légal de départ | Trimestres requis pour le taux plein | Âge du taux plein automatique |
|---|---|---|---|
| Avant 1955 | 60 à 62 ans (selon génération, loi 2010) | 160 à 166 trimestres (selon génération) | 65 à 67 ans |
| 1955 à 1960 | 62 ans | 166 trimestres (41 ans et 6 mois) | 67 ans |
| 1er janvier - 31 août 1961 | 62 ans | 167 trimestres | 67 ans |
| 1er septembre - 31 déc. 1961 | 62 ans et 3 mois | 167 trimestres | 67 ans |
| 1962 | 62 ans et 6 mois | 168 trimestres | 67 ans |
| 1963 | 62 ans et 9 mois | 169 trimestres | 67 ans |
| 1964 | 63 ans | 170 trimestres | 67 ans |
| 1965 à 1967 | 63 ans et 3 mois | 171 trimestres | 67 ans |
| À partir du 1er janvier 1968 | 64 ans | 172 trimestres (43 ans) | 67 ans |
Double piège des générations 1961-1964 : ces générations subissent simultanément un relèvement de l'âge légal ET du nombre de trimestres requis. Une personne née en 1963 peut atteindre son âge légal (62 ans et 9 mois) sans avoir encore cotisé les 169 trimestres requis. La décote s'applique alors, ce que beaucoup ignorent en pensant que l'âge légal seul garantit le taux plein. Dans ce cas, le calcul retenu est toujours le plus favorable à l'assuré.
Comment sont calculés les trimestres validés ?
Un trimestre est validé lorsque vous avez cotisé sur la base d'un salaire brut au moins égal à 150 fois le SMIC horaire brut. En 2026, avec un SMIC horaire de 11,88 €, cela correspond à environ 1 782 € de salaire brut par trimestre validé -- soit moins de deux mois de SMIC. Il est donc possible de valider jusqu'à 4 trimestres dans l'année sans travailler toute l'année.
Des trimestres peuvent également être validés sans cotisation dans certaines situations :
- Chômage indemnisé : 50 jours de chômage indemnisé valident un trimestre
- Maladie, maternité, accident du travail : 60 jours d'indemnisation valident un trimestre
- Service militaire / service civique : pris en compte intégralement
- Congé parental, congé maternité/adoption : intégralement pris en compte
- Rachat de trimestres : possible pour les années d'études supérieures ou les années incomplètes, dans la limite de 12 trimestres, sur demande à la CNAV
La décote : pénalité si les trimestres manquent
Si vous liquidez votre retraite à l'âge légal sans avoir validé le nombre de trimestres requis, une décote (coefficient de minoration) est appliquée sur le taux de 50 %. Depuis les générations nées après 1952, ce coefficient est fixé de façon uniforme à 1,25 % par trimestre manquant.
La décote est calculée en retenant le nombre le plus faible entre :
- Le nombre de trimestres manquants pour atteindre le nombre de trimestres requis
- Le nombre de trimestres manquants pour atteindre l'âge du taux plein automatique (67 ans)
La décote maximale est de 20 trimestres × 1,25 % = 25 %, soit un taux minimum de 37,5 % au lieu de 50 %.
Exemple : un assuré né en 1968 (172 trimestres requis) qui part à 64 ans avec seulement 168 trimestres cotisés aura une décote de 4 × 1,25 % = 5 %. Avec un salaire annuel moyen de 30 000 €, sa pension sera de : 30 000 × (50 % - 5 %) = 30 000 × 45 % = 13 500 € par an au lieu de 15 000 € à taux plein.
La surcote : bonus si vous partez après le taux plein
À l'inverse, si vous continuez à travailler après avoir rempli les conditions du taux plein, chaque trimestre supplémentaire cotisé ouvre droit à une surcote de 1,25 % par trimestre, sans plafond. Cette majoration s'applique directement sur le montant de la pension calculée au taux plein.
La surcote est particulièrement intéressante pour les actifs qui ont commencé à travailler tardivement (études longues) et qui atteignent l'âge légal sans avoir les trimestres requis : continuer quelques trimestres de plus peut à la fois effacer la décote et générer une surcote.
Départ anticipé : les exceptions au relèvement de l'âge
Certains actifs peuvent partir à la retraite avant l'âge légal de leur génération dans des cas spécifiques :
- Retraite anticipée pour longue carrière : si vous avez commencé à travailler avant 16, 18 ou 20 ans et validé un nombre suffisant de trimestres, un départ anticipé est possible dès 58 ou 60 ans
- Travailleur handicapé : départ possible dès 55 ans sous conditions d'incapacité et de trimestres cotisés
- Pénibilité / carrière longue : dispositifs spécifiques selon les expositions professionnelles reconnues
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Questions fréquentes sur les trimestres de retraite
Peut-on partir à la retraite avant 64 ans en 2026 ?
Oui, dans certains cas. Les dispositifs de retraite anticipée pour carrière longue permettent un départ dès 58 ans pour ceux qui ont commencé à travailler très jeunes et validé un nombre suffisant de trimestres. Le dispositif pénibilité (C2P -- Compte Professionnel de Prévention) peut également permettre un départ anticipé sous conditions. Et l'âge de 64 ans ne concerne que les générations nées à partir du 1er janvier 1968 -- les générations antérieures ont un âge légal inférieur selon le tableau ci-dessus.
Peut-on racheter des trimestres manquants ?
Oui, dans deux cas : les années d'études supérieures (jusqu'à 12 trimestres rachetables, sous conditions) et les années civiles incomplètes cotisées (moins de 4 trimestres sur une année donnée). Le rachat se fait auprès de la CNAV sur demande et est payant -- le coût dépend de l'âge au moment de la demande et du salaire. La simulation sur l'âge du taux plein peut aider à évaluer si le rachat est financièrement pertinent.
Comment valider des trimestres quand on est micro-entrepreneur ?
En micro-entreprise, les trimestres sont validés en fonction du chiffre d'affaires déclaré (et non du temps de travail). Pour valider 4 trimestres en 2026, le CA minimum varie selon l'activité : environ 12 500 € pour les prestations de services BIC et environ 21 500 € pour les ventes. En dessous de ces seuils, certains trimestres ne sont pas validés. Consultez notre article sur la retraite du micro-entrepreneur pour le détail.
L'âge de 67 ans garantit-il le taux plein même sans trimestres suffisants ?
Oui. L'âge de 67 ans est l'âge du taux plein automatique : il garantit une retraite à 50 % du salaire annuel moyen quel que soit le nombre de trimestres validés. C'est le filet de sécurité pour les personnes dont la carrière a été longtemps hachée (chômage non indemnisé, périodes à l'étranger hors conventions, activités non cotisées...). Cet âge est identique pour toutes les générations nées à partir de 1955.
Sources et références
Service-public.fr -- Nombre de trimestres pour une retraite à taux plein
Info-retraite.fr -- Portail d'information des retraites -- relevé de carrière
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Questions & réponses
Mon époux ne en 1948, français de nationalité travaillait dans l'armée de l'air francaise de 1964,a 1973 comme ingénieur pilote, ensuite de 1974 à 2009 dans le privé. Comme cadre dirigeant. Il a commencé sa démarche de retraite, e' 2008 au vu des échanges de ces courriers avec les caisses de retraites, puis il est parti faire son tour du monde, mort à 74ans à l'étranger sachant qu'il n'a pas ouvert ses droits à sa retraite. La question est de savoir s'il y a une obligation de cotiser à l'assurance retraite pour que la veuve ait des droits de conjointe survivant
Bonjour,
Nous vous conseillons de prendre contact avec un avocat fiscaliste.
Bien à vous