Nombre de particuliers choisissant de créer leur entreprise sont surpris de constater que les frais bancaires des entreprises sont bien plus importants que ceux des particuliers. Alors avant d'ouvrir un compte professionnel il est nécessaire de négocier quelques points avec votre banquier et de lire avec précision les conditions générales de gestion de compte.

Que signifie optimiser sa trésorerie ?

Cela ne signifie pas avoir une trésorerie importante sur son compte en permanence, mais plutôt avoir une trésorerie en moyenne la plus proche de 0. L'excédent étant placé sur un compte rémunéré. Les comptes courants peuvent être rémunérés depuis mars 2005, mais les conditions étant peu favorables, cette pratique reste très marginale en France.

Difficile de connaître sa trésorerie sans établir un plan de trésorerie. Tous les banquiers apprécieront avant d'accorder un emprunt de connaître précisément les rentrées de trésorerie estimée et cela vous sera utile pour éviter les mauvaises surprises.

Si votre activité est cyclique, certains mois vous paraîtront euphoriques et d'autres vous feront perdre le moral. Mais sans vision claire de votre trésorerie vous ne pourrez pas savoir si vous êtes dans un bon mois ou non.

 

Quelques règles simples à appliquer pour optimiser sa trésorerie

Empruntez dès que cela vous est possible.

Une banque vous accordera beaucoup plus facilement un emprunt si vous souhaitez financer un investissement concret (nouvelle machine, agencement des bureaux, rachat de clientèle...). En revanche si vous avez un problème de découvert passager pour différentes causes (retard de règlement des clients, changement des conditions de paiement aux fournisseurs...) la banque sera beaucoup plus réticente à vous accorder un emprunt. Il est donc préférable d'emprunter dès que c'est possible et sur une période la plus longue possible et évidemment au taux le plus bas ! Si vous pensiez avoir assez pour autofinancer votre projet, placez l'excédent de trésorerie et empruntez pour le montant que vous souhaitez investir. Il arrive parfois que le taux de placement soit supérieur au taux auquel on emprunte, ce qui permet de faire jouer l'effet de levier.

 

Renseignez-vous sur les dates de valeur

L'excès des banques qui appliquaient des jours de valeur sur le dépôt des espèces n'est plus possible (on déposait son argent le jour J mais il n'était crédité qu'à J+2 sur notre compte). En revanche, les jours de valeur sur les chèques, les virements, les prélèvements existent toujours. On constate même qu'entre deux sociétés d'un même groupe s'il y a un virement, l'argent disparaît du groupe pendant au moins un jour. Si une société Mère M souhaite effectuer un virement à sa fille F le jour J, elle donne l'ordre de virement le jour J, l'argent est débité sur M en J-1 et est crédité sur le compte de F à J+1. Pendant 2 jours l'argent n'est donc plus dans les caisses de votre groupe mais dans celle de la banque. Ces quelques jours de valeur constituent une grande partie du bénéfice de la banque mais peuvent être préjudiciable pour votre trésorerie. Il est donc nécessaire de connaître ces détails que notre banque oublie souvent de nous rappeler.

 

Négocier des ouvertures de crédit

On constate que les courbes de trésorerie sont souvent de même forme dans une même entreprise. Certaines périodes du mois sont toujours proches de 0, d'autres sont largement excédentaires. La solution pourrait être de laisser un coussin de sécurité en permanence mais si votre banque accepte de vous laisser des ouvertures de crédit il ne faut pas hésiter à les utiliser. Placez l'argent que vous avez dans les périodes excédentaires. Si vous avez des ouvertures de crédit il n'est pas nécessaire de débloquer cet argent placé. En ayant un compte d'épargne bien distinct de votre compte courant, vous saurez précisément l'argent disponible tout de suite pour une dépense urgente, les charges courantes seront payées avec la trésorerie d'exploitation.

 

En conclusion pour bien optimiser sa trésorerie, il est nécessaire de se renseigner auprès de sa banque sur les conditions générales applicables, ne pas hésiter à négocier et à faire jouer la concurrence.